企業(yè)抗風(fēng)險能力弱、缺乏高質(zhì)量的抵押品、財務(wù)管理制度不健全，一直以來，中小企業(yè)受上述種種因素的影響，可融資的渠道有限，發(fā)展受到很大制約。不可否認(rèn)，擔(dān)保機構(gòu)在緩解中小企業(yè)“融資難、融資貴”問題上具有十分積極的作用。以體系建設(shè)相對完善、發(fā)展時間較長的西方國家為例，擔(dān)保機構(gòu)在幫助融資、助力中小企業(yè)發(fā)展方面發(fā)揮著不可替代的作用。為此，記者對美國、日本、法國由政府主導(dǎo)的中小企業(yè)擔(dān)保體系進(jìn)行了大致的梳理，以期總結(jié)我國擔(dān)保行業(yè)可以借鑒的經(jīng)驗。
美國貸款擔(dān)保全面覆蓋
作為目前擔(dān)保業(yè)最為發(fā)達(dá)的國家之一，美國政府除了通過直接財政專項補貼、提供低息貸款、稅收優(yōu)惠等政策扶持中小企業(yè)發(fā)展外，還專門設(shè)立了為小企業(yè)提供金融支持的小企業(yè)管理局(Small Business Administration，簡稱SBA)。SBA作為聯(lián)邦政府的代理機構(gòu)，成立于上個世紀(jì)50年代，主要通過直接發(fā)放貸款和貸款擔(dān)保的方式為小企業(yè)融資提供幫助。一般來說，SBA主要是對銀行采取授信管理，待發(fā)生損失的時候由其出面向銀行予以補償。SBA的擔(dān)保費率約為擔(dān)保金額的2%，由貸款的企業(yè)承擔(dān)。目前，美國已有大約4000多家的商業(yè)銀行與該局建立了貸款擔(dān)保合作關(guān)系。
SBA對擔(dān)保貸款有著非常明確的擔(dān)保額度、擔(dān)保比例和期限規(guī)定，對于擔(dān)保項目以及貸款人資質(zhì)的審查，也有著十分嚴(yán)格的考核項目與指標(biāo)。SBA對于單筆額度在10萬美元以下的貸款，按本金的80%提供擔(dān)保;單筆額度在75萬美元以下的貸款，按75%提供擔(dān)保。遇到有緊急貸款需求的企業(yè)，SBA也會酌情“開方便之門”，提供50%貸款額度的擔(dān)保。另外，SBA還為中小企業(yè)提供了出口和國際貿(mào)易貸款擔(dān)保等多種類型的擔(dān)保。
值得注意的是，除了提供有力的資金支持外，SBA還會定期舉辦各種商務(wù)研討培訓(xùn)班，為企業(yè)在管理與技術(shù)層面提供信息支持?？梢哉f，SBA是中小企業(yè)融資擔(dān)保體系的核心機構(gòu)，也是美國中小企業(yè)服務(wù)體系組織的“心臟”。
日本 “銀保擔(dān)”三方聯(lián)動
日本作為世界上最早建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的國家，在扶持中小企業(yè)發(fā)展方面形成了一套自己的信用保證體系，銀行、日本金融公庫、日本地方信用保證協(xié)會三方相互協(xié)同，為中小企業(yè)提供貸款支持。
目前，全日本47個都道府縣、5個主要城市共52個地區(qū)已經(jīng)建立了地區(qū)信用保證協(xié)會，由全國信用保證協(xié)會聯(lián)合會負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)各地方信用保證協(xié)會以及日本金融公庫、政府各方的關(guān)系，指導(dǎo)監(jiān)督52家信用協(xié)會的日常運作，同時也組織人才培訓(xùn)、業(yè)務(wù)交流等活動。
與美國中小企業(yè)擔(dān)保重點扶持對象為婦女、退伍軍人等比較細(xì)化的群體規(guī)定相比，日本的中小企業(yè)擔(dān)保服務(wù)對象范圍相對寬松，符合國家產(chǎn)業(yè)政策、符合中小企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、具有經(jīng)營實績的企業(yè)都可以成為信用保證協(xié)會的擔(dān)保對象。
在日本中小企業(yè)信用擔(dān)保體系下，三方所扮演的角色是這樣的：52家地方信用保證協(xié)會面向中小企業(yè)，為其貸款、發(fā)債提供擔(dān)保;由協(xié)作銀行貸款給中小企業(yè)，向信用保證協(xié)會提供資本金，與其建立風(fēng)險共擔(dān)機制，銀行自擔(dān)貸款額度20%的風(fēng)險，另外80%由協(xié)會提供擔(dān)保，地方信用保證協(xié)會需提前將擔(dān)保資金存人協(xié)作銀行;同一時間，日本金融公庫下屬的中小企業(yè)金融部門為信用保證協(xié)會所做的擔(dān)保再提供70%、80%或90%不等的再保險，而信用保證協(xié)會要向日本金融公庫繳納保證費收入40%的保險費。發(fā)生風(fēng)險代償時，70%至80%的代償資金由日本金融公庫撥付。如此，三方形成了以地方政府與中央政府為后盾，相互支持、互為依托，環(huán)環(huán)相扣的中央與地方風(fēng)險共擔(dān)、擔(dān)保與再保險相結(jié)合的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。
法國政府主導(dǎo)一支獨大
法國中小企業(yè)擔(dān)保體系最顯著的一個特點是國有擔(dān)保機構(gòu)占比較大，幾乎沒有商業(yè)性擔(dān)保機構(gòu)的存在。在國有擔(dān)保機構(gòu)中，法國OSEO集團(tuán)最為突出，占擔(dān)保市場九成以上份額。集團(tuán)下屬三家金融機構(gòu)分別是OSEO創(chuàng)新署、OSEO財政署以及OSEO擔(dān)保署，三者協(xié)同合作，為中小企業(yè)提供金融支持。作為由法國政府主導(dǎo)支持的擔(dān)保機構(gòu)，OSEO集團(tuán)資金來源主要依靠的是財政資金。
在法國中小企業(yè)擔(dān)保體系下，完整的擔(dān)保運行模式如具有其特殊性。法國政府每年向OSEO擔(dān)保基金賬戶撥款。在擔(dān)保基金賬戶中，OSEO根據(jù)不同的服務(wù)對象、領(lǐng)域設(shè)置了不同的基金，不同的基金對應(yīng)不同的放大倍數(shù)。其中，創(chuàng)新基金放大倍數(shù)最低，為兩倍，而發(fā)展基金放大倍數(shù)為最高的30倍。擬提供貸款的協(xié)作銀行在對提出貸款需求的中小企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險評估之后，決定自擔(dān)風(fēng)險部分的貸款比例，其余部分由OSEO提供擔(dān)保，擔(dān)保比例一般是40%至70%不等。企業(yè)不需向OSEO提供抵押、質(zhì)押品，但銀行需要向OSEO繳納0.7%左右的擔(dān)保費率，銀擔(dān)雙方共同承擔(dān)風(fēng)險，最后由銀行貸款給中小企業(yè)。發(fā)生貸款損失時由銀行進(jìn)行追償，OSEO負(fù)責(zé)賠付抵扣擔(dān)保貸款不足的部分。