中小企業(yè)法律風(fēng)險表現(xiàn)形式及風(fēng)險防范現(xiàn)狀
王檳 巫元明/四川建永律師事務(wù)所
我國中小企業(yè)法律風(fēng)險可能來自企業(yè)外部的法律環(huán)境因素，包括立法不完備，執(zhí)法不公正，合同相對人失信違約，欺詐等；也可能來自中小企業(yè)自身法律意識淡薄，對法律環(huán)境認知不夠，經(jīng)營決策不考慮法律因素，甚至故意違法經(jīng)營等。相比之下，中小企業(yè)自身原因引起的風(fēng)險比例較高，主要原因是目前我國中小企業(yè)法律意識和依法治企的能力還相當(dāng)欠缺。在諸多的中小企業(yè)法律風(fēng)險中，常見的法律風(fēng)險表現(xiàn)為以下幾種：
（一）中小企業(yè)設(shè)立中的法律風(fēng)險
在設(shè)立中小企業(yè)的過程中，中小企業(yè)的發(fā)起人是否對擬設(shè)立企業(yè)進行充分的法律設(shè)計，是否對企業(yè)設(shè)立過程有了充分的認識和計劃，是否完全履行了設(shè)立企業(yè)的義務(wù)，以及發(fā)起人本人是否具有相應(yīng)的法律資格，這些都直接關(guān)系到擬設(shè)立企業(yè)能否合法設(shè)立、規(guī)范經(jīng)營。由于創(chuàng)業(yè)的沖動與對公司設(shè)立法律風(fēng)險的疏忽，許多企業(yè)因此而遭受巨大的挫折，甚至導(dǎo)致創(chuàng)業(yè)的失敗。設(shè)立中主要的法律風(fēng)險有選擇出資類型所導(dǎo)致的法律風(fēng)險、出資不足的法律風(fēng)險、墊資和抽逃資金引發(fā)的法律風(fēng)險、合作伙伴帶來的法律風(fēng)險等各類風(fēng)險。
（二）中小企業(yè)合同行為中的法律風(fēng)險
合同是地位平等的當(dāng)事人之間設(shè)立、變更、終止民事法律關(guān)系的協(xié)議。合同一旦簽訂，就具有法律效力。但是，合同是由各合同相對方訂立、履行的，不可能完美無缺，因此就會有人利用合同，將合同中的漏洞變成危險的陷阱。在合同訂立、生效、履行、變更和轉(zhuǎn)讓、終止及違約責(zé)任的確定過程中，中小企業(yè)往往處于合同的弱勢地位或者因為欠缺合同管理能力，導(dǎo)致中小企業(yè)出現(xiàn)合同法律風(fēng)險。
（三）中小企業(yè)并購、融資操作中的法律風(fēng)險
中小企業(yè)并購涉及公司法、稅收法、知識產(chǎn)權(quán)法等多個法律部門，操作程序復(fù)雜，產(chǎn)生法律風(fēng)險的可能性較高。中小企業(yè)在其發(fā)展過程中還會經(jīng)常面臨融資困難，既難以通過銀行貸款方式獲得融資，又難以達到通過資本市場融資的高門檻。企業(yè)在缺乏正規(guī)、有效融資渠道的情況下，往往通過民間借貸、集資、違規(guī)借貸等方式籌資。有的企業(yè)甚至靠拖欠貸款來獲得經(jīng)營所需資金，這就必然形成法律風(fēng)險。有的企業(yè)甚至為了融資而借高利貸，一旦遇到資金周轉(zhuǎn)困難，便可能將企業(yè)推入絕境。還有的企業(yè)為了多貸款，制造虛假文件騙取貸款，最后被定為貸款詐騙罪。少部分中小企業(yè)還有一種現(xiàn)象，就是盲目地擴張，貪多求大，大筆貸款，甚至不怕高息貸款。這些企業(yè)即使靠銀行貸款能夠維持一時，但如果資金鏈一旦斷裂，往往直接導(dǎo)致企業(yè)破產(chǎn)。
（四）知識產(chǎn)權(quán)保護方面的法律風(fēng)險
商業(yè)秘密、專有技術(shù)等方面的知識產(chǎn)權(quán)缺乏有效保障，是中小企業(yè)最擔(dān)心的問題之一。一些企業(yè)的高級管理人員、技術(shù)人員和營銷人員在公司工作一段時間以后，掌握了公司里面的技術(shù)秘密或者其他商業(yè)秘密，然后跳槽或被高薪挖走。這些人跳槽時往往企業(yè)的技術(shù)秘密、客戶信息甚至客戶關(guān)系帶走。除此之外，中小企業(yè)在企業(yè)發(fā)展的早期，普遍只關(guān)注生產(chǎn)銷售，對于技術(shù)成果的申報、保護等工作不重視或者沒有足夠重視，往往容易引起諸如搶注商標(biāo)、專利等糾紛，對中小企業(yè)的發(fā)展造成極大的不利。但目前，多數(shù)中小企業(yè)還沒有對知識產(chǎn)權(quán)的深入保護形成足夠的保護機制和實際投入。事實上，從法律風(fēng)險的解決成本看，避免知識產(chǎn)權(quán)受到侵犯比遭受侵權(quán)之后再索賠更有效。
（五）人力資源管理法律風(fēng)險
企業(yè)人力資源管理過程的各個環(huán)節(jié)，從招聘開始，面試、錄用、簽訂勞動合同、員工待遇直至員工離職這一整個流程中，都受到勞動法律法規(guī)的約束。隨著新勞動合同法的頒布實施，企業(yè)的任何不遵守法律法規(guī)的行為，都有可能給企業(yè)帶來勞動糾紛，給企業(yè)造成不良影響和法律風(fēng)險。
（六）企業(yè)公共關(guān)系管理中的法律風(fēng)險
公共關(guān)系是企業(yè)運營和發(fā)展非常重要的一部分。當(dāng)前社會環(huán)境下，由于公眾對產(chǎn)品質(zhì)量、安全、營養(yǎng)、健康和環(huán)保問題的日益關(guān)注，員工對性別歧視、工作時間、工作場所、薪酬結(jié)構(gòu)等法律和規(guī)定的關(guān)注以及媒體的嚴格審視，對企業(yè)的要求更高，企業(yè)在經(jīng)營中的責(zé)任更大。企業(yè)處理公共關(guān)系問題時，除堅持公平、公正的解決原則以外，還應(yīng)具備正確的法律意識，并使該法律意識貫穿公共關(guān)系處理的整個過程。只有這樣，企業(yè)才能維護一個和諧、有利的公共關(guān)系環(huán)境，以便于中小企業(yè)更好的成長。
（七）中小企業(yè)涉及訴訟、仲裁的法律風(fēng)險
如果中小企業(yè)必須參與一場官司，就應(yīng)當(dāng)了解相關(guān)司法程序在程序與實體方面的知識，掌握必要的訴訟或仲裁處理技巧，以保證自己不受對手的誤導(dǎo)或限于訴訟之累。這樣才能更胸有成竹的面對法律事件，防止企業(yè)因為不熟悉基本的法律常識和訴訟或仲裁規(guī)則而遭受不必要的損失。
（八）企業(yè)家刑事犯罪法律風(fēng)險
2014年1月12日，法制日報旗下《法人》雜志聯(lián)合中國青年報輿論監(jiān)測室共同推出的《2013年中國企業(yè)家犯罪（媒體樣本）研究報告》（下稱“報告”）正式發(fā)布。該報告顯示，在四川省357例企業(yè)家犯罪的案例中，國有企業(yè)家犯罪或涉嫌犯罪的案例為87例，占比24.4%，民營企業(yè)家犯罪或涉嫌犯罪的案件為270件，占比高達75.6%。這當(dāng)中有民營企業(yè)數(shù)量眾多的原因，但更深層的原因是中小企業(yè)大部分沒有建立法律風(fēng)險防范體系，企業(yè)家的法律意識也較低。
構(gòu)建企業(yè)法律風(fēng)險防范體系不僅能夠增加企業(yè)的生命力、有效預(yù)防風(fēng)險、減少糾紛，還能幫助企業(yè)顯著提升經(jīng)濟效益，因此，構(gòu)建企業(yè)法律風(fēng)險防范體系是關(guān)乎企業(yè)尤其是廣大中小企業(yè)生存及發(fā)展的大事情，廣大中小企業(yè)家本應(yīng)當(dāng)予以高度的重視。
但中小企業(yè)法律風(fēng)險防范現(xiàn)狀不容樂觀！我們廣大的中小企業(yè)不缺少發(fā)現(xiàn)商機的天賦，但缺少對法律和法律風(fēng)險的充分認識，有的甚至是對法律和法律風(fēng)險的漠視，往往還帶著僥幸的心理來規(guī)避和逃避法律。據(jù)統(tǒng)計，美國企業(yè)支出的平均法律風(fēng)險防范費用是企業(yè)總投入的1%，但是中國企業(yè)實際投入的只有0.02%，而很多中國的中小民營企業(yè)在這方面根本沒有任何投入，美國企業(yè)的投入是中國企業(yè)的50倍。事實上，大部分中小企家只有在“打官司”的時候才有可能想到法律。根據(jù)簡單的投入與產(chǎn)出正比理論，這意味著大多數(shù)中國企業(yè)的法律風(fēng)險預(yù)防能力很弱，因法律風(fēng)險而遭受損失的可能性更高；其中我國中小企業(yè)的風(fēng)險防范能力就更弱，因法律風(fēng)險遭受損失的可能性還要更高。
綜上所述，我國的廣大中小企業(yè)實際上是面臨著眾多的法律風(fēng)險，有些法律風(fēng)險甚至可能給企業(yè)及企業(yè)家?guī)須缧缘拇驌?。但是，我們的廣大中小企業(yè)及企業(yè)家卻沒有進行法律風(fēng)險防范的意識，有部分中小企業(yè)有進行風(fēng)險防范的意識，卻苦于找不到合適的法律風(fēng)險管理專業(yè)人才。因此，為解決我國廣大中小企業(yè)抗風(fēng)險能力低、壽命短、競爭力低下等問題，廣大中小企業(yè)有必要盡快建立完整的法律風(fēng)險防范體系，同時，廣大的法律服務(wù)人員及公司法務(wù)人員也應(yīng)該深入學(xué)習(xí)企業(yè)從事法律風(fēng)險防范的專業(yè)技能，以便更好地服務(wù)廣大中小企業(yè)。