投融資咨詢工作是一項充滿挑戰(zhàn)和機(jī)遇的任務(wù)，而準(zhǔn)確把握政策是投融資從業(yè)者必備的核心能力之一。通過系統(tǒng)梳理政策體系，從業(yè)者能夠更好地把握政策要點(diǎn)，準(zhǔn)確理解其影響和應(yīng)用，為客戶提供專業(yè)的投融資咨詢服務(wù)。
一、投融資咨詢?yōu)榭蛻艚鉀Q什么問題？
在進(jìn)行投融資咨詢時，客戶通常會面臨兩個主要方面的問題：錢的問題和事的問題。解決這些問題是投融資咨詢的核心任務(wù)。
1、錢的問題
錢的問題包括錢哪里來、錢怎么用、賬怎么算，涉及資金的來源、運(yùn)用和平衡。
資金的來源主要通過融資活動實現(xiàn)，包括從銀行獲得貸款、發(fā)行債券、吸引投資者等方式。投融資咨詢機(jī)構(gòu)通過深入了解客戶的需求和項目特點(diǎn)，為其提供融資方案和策略，幫助客戶獲取所需資金。
同時，資金的運(yùn)用也是一個重要的問題。投資決策需要謹(jǐn)慎考慮，確保資金用于正確的領(lǐng)域和項目，以實現(xiàn)最大的效益。投融資咨詢機(jī)構(gòu)通過為客戶提供專業(yè)建議，幫助他們做出明智的投資決策。
此外，資金的平衡也是關(guān)鍵的問題。投資和融資應(yīng)該保持平衡，使得投入產(chǎn)出達(dá)到最優(yōu)化。投融資咨詢機(jī)構(gòu)通過資金計劃、財務(wù)測算等手段，幫助客戶實現(xiàn)資金的合理配置。
2、事的問題
花錢是用來干事的，除了錢的問題，投融資咨詢還關(guān)注事的問題，即項目端的事務(wù)。
首先，需要明確要從事的項目是什么（“干什么事”），即項目謀劃。投融資咨詢機(jī)構(gòu)通過分析產(chǎn)業(yè)政策、市場需求、行業(yè)趨勢，為客戶提供項目選擇和定位方面的咨詢服務(wù)，確保選擇的項目符合客戶的發(fā)展目標(biāo)和市場需求。
其次，“怎么干事”也是一個重要的問題，即項目策劃。投資項目需要有詳細(xì)的計劃和策略，包括立項審批、土地獲取、運(yùn)營管理等方面的考慮。投融資咨詢機(jī)構(gòu)通過提供專業(yè)的項目策劃服務(wù)，幫助客戶制定全面而有效的項目計劃，提高項目的成功概率。
二、投融資咨詢涉及的政策體系梳理為了有效地進(jìn)行投融資咨詢，了解相關(guān)的政策體系是必不可少的，投融資咨詢涉及的政策體系可總結(jié)為“兩大方面、七大類別”。
1.第一方面：和錢相關(guān)的政策
（1）投融資政策：包括政府投資條例、不同投融資模式相關(guān)政策（如PPP、特許經(jīng)營、ABO、F+EPC等）、不同領(lǐng)域項目的資本金比例要求等。這些政策規(guī)定了投融資的法律框架和操作規(guī)范，對于項目融資和合作模式的選擇具有重要指導(dǎo)意義。
（2）財政政策：包括我國預(yù)算體系（如我國實行五級政府、五級財政、五級預(yù)算）、舉債政策（包括一般債和專項債相關(guān)政策，以及國家對于債務(wù)率和債務(wù)限額的要求等）、中央專項資金相關(guān)政策等。了解財政政策對于項目的資金籌措、財務(wù)規(guī)劃和資金使用具有重要的指導(dǎo)意義。
（3）稅收政策：包括我國現(xiàn)行18個稅種相關(guān)規(guī)定，尤其是和工程項目關(guān)系比較密切的和土地房產(chǎn)有關(guān)的幾個稅種，如耕地占用稅/城鎮(zhèn)土地使用稅/土地增值稅/契稅/房產(chǎn)稅等、企業(yè)所得稅和增值稅兩個大稅種、稅收優(yōu)惠，如企業(yè)所得稅的"三免三減半"，增值稅的"即征即退"。稅收政策對于項目投資的成本、收益和稅負(fù)有直接影響，需要在投融資咨詢中充分考慮。
2.第二方面：和事相關(guān)的政策
（4）產(chǎn)業(yè)政策：分為鼓勵類、限制類、禁止類。產(chǎn)業(yè)政策對于項目的定位、發(fā)展方向和政策支持具有重要意義。了解相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策可以為項目提供有力的政策支持和指導(dǎo)。
（5）立項程序：對于政府投資項目實行審批制，對于企業(yè)投資項目實行核準(zhǔn)制和備案制。了解立項程序和要求對于項目的推進(jìn)和合規(guī)性具有重要意義。
（6）土地政策：包括土地獲取方式分為出讓和劃撥，以及"占補(bǔ)平衡"、"增減掛鉤"相關(guān)政策。土地政策對于項目的土地使用、開發(fā)和產(chǎn)權(quán)保障具有直接影響。
（7）招采程序：涉及到兩部基礎(chǔ)性法律《招投標(biāo)法》和《政府采購法》，如政府采購方式包括招投標(biāo)、競爭性磋商、競爭性談判、單一來源采購等，招投標(biāo)公告要求多少天，從公告到開標(biāo)要求多少天，是天還是工作日要掌握清楚。招采程序?qū)τ陧椖康牟少忂^程、合規(guī)性和公正性具有重要意義。
綜上所述，投融資咨詢必須了解并熟悉這"兩大方面、七大類別"的政策體系。在針對客戶的投融資問題提供咨詢服務(wù)時，投融資咨詢機(jī)構(gòu)需要結(jié)合具體情況，綜合考慮相關(guān)政策的要求和限制，為客戶提供符合法規(guī)和市場需求的專業(yè)建議和解決方案。通過對政策體系的深入理解和運(yùn)用，投融資咨詢可以更好地幫助客戶解決資金端和項目端的問題，推動項目順利實施。