四川省人民政府
關(guān)于推動(dòng)提高上市公司質(zhì)量的實(shí)施意見
川府發(fā)〔2021〕2號(hào)
各市（州）人民政府，省政府各部門、各直屬機(jī)構(gòu)，有關(guān)單位：
為深入貫徹《國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步提高上市公司質(zhì)量的意見》（國發(fā)〔2020〕14號(hào)），切實(shí)提高上市公司整體質(zhì)量，推動(dòng)加快構(gòu)建現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系，努力實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，提出如下實(shí)施意見。
一、總體要求
以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，認(rèn)真落實(shí)黨中央、國務(wù)院決策部署，踐行新發(fā)展理念，深化金融供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，充分發(fā)揮各方合力，深入實(shí)施“五千五百”上市行動(dòng)計(jì)劃，提升上市公司并購重組活躍度，強(qiáng)化政策支持，優(yōu)化營商環(huán)境，分類解決重點(diǎn)難點(diǎn)問題，顯著提高上市公司運(yùn)作規(guī)范性，切實(shí)增強(qiáng)核心競爭力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力，大力提高上市公司質(zhì)量，為西部金融中心建設(shè)提供有效支撐，有力推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。
二、積極促進(jìn)上市公司健康發(fā)展
（一）規(guī)范公司治理和信息披露。強(qiáng)化企業(yè)主體責(zé)任。上市公司要依法健全公司治理機(jī)制和信息披露制度。控股股東、實(shí)際控制人要履行誠信義務(wù)，維護(hù)上市公司的獨(dú)立性，切實(shí)保障上市公司和投資者的合法權(quán)益?？茖W(xué)界定國有控股上市公司治理相關(guān)方的權(quán)責(zé)，形成以管資本為主的國有資產(chǎn)監(jiān)管體制。督促上市公司、股東及相關(guān)信息披露義務(wù)人真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)、公平披露信息。有關(guān)部門和機(jī)構(gòu)要按照資本市場(chǎng)規(guī)則，支持、配合上市公司依法履行信息披露義務(wù)。（四川證監(jiān)局、省地方金融監(jiān)管局、省國資委、財(cái)政廳等負(fù)責(zé)）
（二）發(fā)揮激勵(lì)約束機(jī)制作用。支持上市公司實(shí)施靈活多樣的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃和員工持股計(jì)劃。依托資本市場(chǎng)推進(jìn)混合所有制改革，依法依規(guī)推動(dòng)國有企業(yè)擴(kuò)大股權(quán)激勵(lì)面，建立健全管理層和員工利益與公司長遠(yuǎn)利益相結(jié)合的激勵(lì)約束機(jī)制。（省地方金融監(jiān)管局、省國資委、財(cái)政廳、四川證監(jiān)局等負(fù)責(zé)）
（三）支持市場(chǎng)化并購重組。支持上市公司通過資產(chǎn)重組、收購和分拆上市等方式，圍繞產(chǎn)業(yè)鏈上下游開展資源整合，做優(yōu)做強(qiáng)。支持上市公司穩(wěn)妥有序開展境外并購，做好資金籌措、風(fēng)險(xiǎn)防控和境內(nèi)外業(yè)務(wù)整合，打造行業(yè)龍頭企業(yè)。鼓勵(lì)各類并購基金、股權(quán)基金參與企業(yè)并購，鼓勵(lì)銀行機(jī)構(gòu)為并購提供并購貸款、銀團(tuán)貸款。有關(guān)部門在依法合規(guī)前提下，為符合要求的并購項(xiàng)目提供政策指導(dǎo)、融資協(xié)調(diào)和便利服務(wù)?！哺魇校ㄖ荩┤嗣裾?、省地方金融監(jiān)管局、四川證監(jiān)局、省發(fā)展改革委、經(jīng)濟(jì)和信息化廳、省國資委、商務(wù)廳、財(cái)政廳、人行成都分行、四川銀保監(jiān)局等負(fù)責(zé)〕
（四）推動(dòng)上市公司引領(lǐng)產(chǎn)業(yè)升級(jí)。優(yōu)化上市公司首發(fā)融資和再融資募投項(xiàng)目落地服務(wù)，支持將符合條件的項(xiàng)目列為省、市、縣重大產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目，協(xié)調(diào)解決項(xiàng)目落地過程中的用地、環(huán)評(píng)、基礎(chǔ)建設(shè)等問題。鼓勵(lì)上市公司用好債券、資產(chǎn)支持證券、不動(dòng)產(chǎn)投資信托基金（REITs）等直接融資工具。支持上市公司設(shè)立研發(fā)機(jī)構(gòu)，在重大關(guān)鍵技術(shù)研發(fā)上取得突破，形成我省產(chǎn)業(yè)發(fā)展技術(shù)優(yōu)勢(shì)。推動(dòng)上市公司發(fā)揮資本、技術(shù)和品牌等優(yōu)勢(shì)，與配套企業(yè)聯(lián)動(dòng)發(fā)展，帶動(dòng)區(qū)域產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新升級(jí)?！哺魇校ㄖ荩┤嗣裾?、省地方金融監(jiān)管局、省發(fā)展改革委、財(cái)政廳、科技廳、四川省稅務(wù)局等負(fù)責(zé)〕
三、深入實(shí)施“五千五百”上市行動(dòng)計(jì)劃
（五）推動(dòng)規(guī)模以上企業(yè)規(guī)范化公司制改制。給予改制企業(yè)“一戶一策”指導(dǎo)，支持企業(yè)加快改制步伐。鼓勵(lì)通過購買服務(wù)方式為改制企業(yè)提供財(cái)務(wù)、投資及法律顧問等方面的服務(wù)，或根據(jù)當(dāng)?shù)仄髽I(yè)改制和地方財(cái)力情況對(duì)完成改制的企業(yè)給予適當(dāng)支持。推動(dòng)改制完成企業(yè)到天府（四川）聯(lián)合股權(quán)交易中心掛牌、融資及上市培育孵化?！哺魇校ㄖ荩┤嗣裾⑹〉胤浇鹑诒O(jiān)管局、經(jīng)濟(jì)和信息化廳、財(cái)政廳等負(fù)責(zé)〕
（六）提升上市后備企業(yè)資源庫質(zhì)量。結(jié)合產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢(shì)和發(fā)展目標(biāo)，將“5+1”現(xiàn)代工業(yè)、“10+3”現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、“4+6”現(xiàn)代服務(wù)業(yè)重點(diǎn)企業(yè)納入當(dāng)?shù)嘏嘤龣C(jī)制。動(dòng)態(tài)篩選符合產(chǎn)業(yè)政策、主營業(yè)務(wù)突出、競爭能力較強(qiáng)的企業(yè)進(jìn)入全省上市后備企業(yè)資源庫。支持制造業(yè)單項(xiàng)冠軍、專精特新“小巨人”等企業(yè)發(fā)展壯大。分層次、分行業(yè)、分梯隊(duì)提供政策支持和融資對(duì)接服務(wù)，提升入庫企業(yè)培育“含金量”?！哺魇校ㄖ荩┤嗣裾?、省地方金融監(jiān)管局、四川證監(jiān)局、經(jīng)濟(jì)和信息化廳、科技廳、農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳、商務(wù)廳、四川銀保監(jiān)局等負(fù)責(zé)〕
（七）協(xié)調(diào)解決擬上市企業(yè)具體困難和問題。落實(shí)“最多跑一次”改革要求，開辟上市協(xié)調(diào)綠色通道，在依法合規(guī)的前提下，幫助企業(yè)協(xié)調(diào)解決項(xiàng)目審批、土地房產(chǎn)變更、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓以及產(chǎn)權(quán)確認(rèn)等歷史遺留問題，降低企業(yè)改制成本，加快企業(yè)上市步伐?！哺魇校ㄖ荩┤嗣裾⑹〉胤浇鹑诒O(jiān)管局、四川證監(jiān)局等負(fù)責(zé)〕
四、持續(xù)優(yōu)化綜合服務(wù)供給
（八）打造上市和并購服務(wù)平臺(tái)。發(fā)揮天府（四川）聯(lián)合股權(quán)交易中心在幫助企業(yè)規(guī)范提升、培育上市及私募融資等方面的積極作用。依托四川省上市公司協(xié)會(huì)，聯(lián)合上海證券交易所西部基地、深圳證券交易所西部基地和新三板西南基地，搭建集并購項(xiàng)目庫、路演中心和融資服務(wù)為一體的并購信息服務(wù)平臺(tái)?！哺魇校ㄖ荩┤嗣裾?、省地方金融監(jiān)管局、四川證監(jiān)局等負(fù)責(zé)〕
（九）加強(qiáng)中介機(jī)構(gòu)隊(duì)伍建設(shè)。培育和引進(jìn)相結(jié)合，建設(shè)一支以境內(nèi)外知名證券公司、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所為核心的專業(yè)化隊(duì)伍。支持本地證券公司創(chuàng)新提質(zhì)，增強(qiáng)資本實(shí)力。積極發(fā)揮“金融顧問”制度作用。督促中介機(jī)構(gòu)歸位盡責(zé)，建立中介機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)業(yè)績檔案，采取通報(bào)黑名單和正向激勵(lì)等形式，提升中介機(jī)構(gòu)服務(wù)質(zhì)效。（省地方金融監(jiān)管局、四川證監(jiān)局、財(cái)政廳、司法廳等負(fù)責(zé)）
五、分類解決上市公司重點(diǎn)難點(diǎn)問題
（十）著力推動(dòng)上市公司突出風(fēng)險(xiǎn)化解。建立上市公司股票質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)處置機(jī)制，支持銀行、證券、保險(xiǎn)、私募股權(quán)基金等機(jī)構(gòu)參與風(fēng)險(xiǎn)化解。指導(dǎo)、督促上市公司多措并舉，積極盤活存量資產(chǎn)、緩解財(cái)務(wù)壓力，防范化解債券違約、貸款逾期等風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)肅處置資金占用、違規(guī)擔(dān)保問題，控股股東、實(shí)際控制人及相關(guān)方不得以任何方式侵占上市公司利益。對(duì)已形成的資金占用、違規(guī)擔(dān)保問題，要督促相關(guān)責(zé)任方限期予以清償或化解；對(duì)限期未整改或新發(fā)生的資金占用、違規(guī)擔(dān)保問題，要嚴(yán)厲查處，構(gòu)成犯罪的依法追究刑事責(zé)任。依法依規(guī)認(rèn)定上市公司對(duì)違規(guī)擔(dān)保合同不承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任?！哺魇校ㄖ荩┤嗣裾⑹〉胤浇鹑诒O(jiān)管局、四川證監(jiān)局、人行成都分行、四川銀保監(jiān)局、省法院等負(fù)責(zé)〕
（十一）積極幫助上市公司紓困解難。鼓勵(lì)有條件的國有企業(yè)按照市場(chǎng)化方式設(shè)立紓困基金、發(fā)行紓困債，采取協(xié)議受讓股權(quán)、參與定增等方式紓解省內(nèi)上市公司風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營基本正常、面臨產(chǎn)業(yè)周期性谷底或財(cái)務(wù)暫時(shí)性困難的上市公司，及時(shí)協(xié)調(diào)幫助其克服困難，必要時(shí)采取紓困幫扶、增信保障等措施。對(duì)受自然災(zāi)害、公共衛(wèi)生等重大突發(fā)事件影響陷入困境的上市公司，依法提供產(chǎn)業(yè)、金融、財(cái)稅等多方面支持，幫助其盡快恢復(fù)正常生產(chǎn)經(jīng)營。支持面臨持續(xù)經(jīng)營困難但具有挽救價(jià)值的上市公司通過并購重組、破產(chǎn)重整等市場(chǎng)化、法治化方式脫困?！哺魇校ㄖ荩┤嗣裾⑹〉胤浇鹑诒O(jiān)管局、省發(fā)展改革委、財(cái)政廳、經(jīng)濟(jì)和信息化廳、省國資委、四川證監(jiān)局、人行成都分行、四川銀保監(jiān)局、省法院等負(fù)責(zé)〕
（十二）強(qiáng)化綜合監(jiān)管和執(zhí)法協(xié)作。金融監(jiān)管部門、行業(yè)主（監(jiān)）管部門與市（州）政府要加強(qiáng)上市公司重大異常信息、重大風(fēng)險(xiǎn)信息共享。各級(jí)國有資本省外收購上市公司擬遷入省內(nèi)的，應(yīng)綜合金融監(jiān)管部門意見做好風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。各地政府落實(shí)屬地風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任，“一司一策”制定上市公司重大風(fēng)險(xiǎn)化解方案，指導(dǎo)做好投資者權(quán)益保護(hù)、退市等相應(yīng)工作安排。加強(qiáng)信息共享和工作聯(lián)動(dòng)，全面落實(shí)對(duì)資本市場(chǎng)違法犯罪行為“零容忍”要求，提高上市公司及相關(guān)主體違法違規(guī)成本。支持司法機(jī)關(guān)依法審理上市公司破產(chǎn)重整、破產(chǎn)清算等案件。〔各市（州）人民政府、省地方金融監(jiān)管局、四川證監(jiān)局、人行成都分行、四川銀保監(jiān)局、省國資委、省市場(chǎng)監(jiān)管局、財(cái)政廳、成都海關(guān)、四川省稅務(wù)局、省法院、公安廳、司法廳等負(fù)責(zé)〕
六、著力確保上市公司退出平穩(wěn)有序
（十三）穩(wěn)妥推動(dòng)多元化退出。切實(shí)轉(zhuǎn)變觀念，暢通主動(dòng)退市、并購重組、破產(chǎn)重整等上市公司多元化退出渠道。加強(qiáng)上市公司經(jīng)營狀況監(jiān)測(cè)，對(duì)存在業(yè)績持續(xù)滑坡、大額虧損、經(jīng)營現(xiàn)金流差、財(cái)務(wù)狀況惡化、商譽(yù)凈資產(chǎn)占比較高、面臨債券兌付回售壓力等問題的上市公司進(jìn)行重點(diǎn)關(guān)注，制定落實(shí)相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。推動(dòng)面臨持續(xù)經(jīng)營困難且無存續(xù)價(jià)值、救治無望的上市公司，通過主動(dòng)退市或破產(chǎn)清算實(shí)現(xiàn)有序出清。〔各市（州）人民政府、省地方金融監(jiān)管局、四川證監(jiān)局、人行成都分行、四川銀保監(jiān)局、省法院等負(fù)責(zé)〕
（十四）配合做好退市工作。對(duì)觸及強(qiáng)制退市標(biāo)準(zhǔn)的公司，及早制定退市應(yīng)急預(yù)案，確保公司平穩(wěn)有序退市，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定。上市公司退市過程中，要強(qiáng)化市場(chǎng)紀(jì)律，避免企業(yè)惡意逃廢債行為，防止引發(fā)重大金融風(fēng)險(xiǎn)?！哺魇校ㄖ荩┤嗣裾?、省地方金融監(jiān)管局、四川證監(jiān)局、人行成都分行、四川銀保監(jiān)局、省法院等負(fù)責(zé)〕
七、形成提高上市公司質(zhì)量的工作合力
（十五）加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。發(fā)揮金融委辦公室地方協(xié)調(diào)機(jī)制（四川?。┖褪≌鹑诠ぷ髯h事協(xié)調(diào)機(jī)制作用，落實(shí)完善上市公司綜合監(jiān)管體系的要求，形成監(jiān)管合力。各市（州）政府要建立由分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)的企業(yè)上市工作推進(jìn)機(jī)制，鼓勵(lì)將企業(yè)發(fā)行上市和上市公司融資并購、風(fēng)險(xiǎn)化解、質(zhì)量提升等納入工作考核?！哺魇校ㄖ荩┤嗣裾?、省地方金融監(jiān)管局、四川證監(jiān)局、人行成都分行、四川銀保監(jiān)局等負(fù)責(zé)〕
（十六）強(qiáng)化政策支持。各地政府要建立健全覆蓋企業(yè)股改、掛牌、上市、再融資和并購重組等方面的扶持政策。支持符合國家發(fā)展戰(zhàn)略和產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向的上市公司依法依規(guī)享受減稅降費(fèi)和財(cái)政補(bǔ)助政策。持續(xù)優(yōu)化省級(jí)財(cái)政直接融資獎(jiǎng)補(bǔ)政策，加大對(duì)企業(yè)直接融資的支持。積極發(fā)揮政府投資引導(dǎo)基金作用，引導(dǎo)加大對(duì)股改上市和并購重組項(xiàng)目的投資力度，撬動(dòng)更多社會(huì)資本投入相關(guān)領(lǐng)域。引導(dǎo)商業(yè)銀行加強(qiáng)對(duì)省級(jí)上市后備企業(yè)資源庫入庫企業(yè)、優(yōu)質(zhì)上市公司的中長期貸款、信用貸款、無還本續(xù)貸等支持?！哺魇校ㄖ荩┤嗣裾?、省地方金融監(jiān)管局、財(cái)政廳、省發(fā)展改革委、經(jīng)濟(jì)和信息化廳、省國資委、四川省稅務(wù)局、人行成都分行、四川銀保監(jiān)局、四川證監(jiān)局等負(fù)責(zé)〕
（十七）優(yōu)化發(fā)展環(huán)境。落實(shí)“放管服”改革要求，優(yōu)化營商環(huán)境，清理市場(chǎng)準(zhǔn)入壁壘，支持各類所有制上市公司平等參與市場(chǎng)競爭。強(qiáng)化法治宣傳，支持、引導(dǎo)上市公司專注主業(yè)、穩(wěn)健經(jīng)營，落實(shí)上市公司投資者保護(hù)主體責(zé)任，從源頭上防范風(fēng)險(xiǎn)。推進(jìn)守信激勵(lì)和失信聯(lián)合懲戒機(jī)制建設(shè)，加大違法違規(guī)行為懲治力度，為上市公司健康發(fā)展?fàn)I造誠實(shí)守信的社會(huì)環(huán)境。〔各市（州）人民政府、省地方金融監(jiān)管局、四川證監(jiān)局、人行成都分行、四川銀保監(jiān)局、省委宣傳部等負(fù)責(zé)〕
本實(shí)施意見自2021年2月11日起施行，有效期5年。
四川省人民政府
2021年1月10日